По экспертным оценкам, их толика в общем объеме незаконных операций более 50%. Банки должны уделять завышенное внимание транзитным операциям клиентов и требовать у их подтверждающие уплату налогов документы - письмо о этом Центробанк направил в коммерческие банки. Оно подписано зампредом Банка России Дмитрием Скобелкиным.
Главная ставка в 17%: на пороге Великой депрессии?
Письма ЦБ по факту имеют нормативный нрав, и сейчас, на фоне кампании по отзыву лицензий, банки на собственный усиленный ужас и помноженный риск станут помогать клиентам улучшить налоги.
По словам зампредседателя комитета Госдумы по денежному рынку, президента Ассоциации региональных банков России Анатолия Аксакова, на транзитные операции клиентов российских банков приходится более 50% всех незаконных денежных операций. Общий размер крайних - 1,5 трлн рублей за 2013 год. Как докладывают источники, близкие к ЦБ и Росфинмониторингу, по подготовительным данным показатель в 2014 году остался на прежнем уровне.
Транзитная схема употребляется российским делом для уклонения от уплаты налогов. В рамках данной схемы задействованы специально сделанные компании в России и офшорных зонах и по 5-10 банков. Компании заключают меж собой контракт на поставку техники и оборудования - это более всераспространенный пример, говорит источник, близкий к ЦБ.
Улюкаев призвал очень высвободить малый бизнес от налогов
Также популярны договоры на оказание консалтинговых услуг. В контракте завышается в 10-ки либо сотки раз сумма, на которую реально поставляется продукт, - и доход компании выводится из-под налогообложения под видом расходов. Чтоб скрыть мошеннический нрав сделки, бенефициары вовлекают в схему целые цепочки юрлиц и банков, прогоняя через их средства.
В итоге иногда, по словам источника, российская компания бенефициара оказывается в убытках тогда и не платит налог на прибыль (20%). Но у российских налоговиков есть комиссии по убыткам, которые активно разговаривают с собственниками, выясняя предпосылки убыточности, и в таком случае приходится завлекать номинальных собственников и нередко поменять юрлица - стабильного бизнеса не построишь. Потому почаще российская операционная просто указывает не убытки, а чрезвычайно небольшую по отношению к выручке, но стабильную прибыль.
Что касается фирм-"прокладок", то на определенном шаге схемы по перегону средств одна из их вдруг платит налог на добавленную стоимость (НДС) в бюджет (при ввозе продукта, кроме пошлин, платится НДС в размере 18%) и исчезает из цепочки, объясняет источник; налоговики, ЦБ и Росфинмониторинг типо не успевают отследить такие случаи.
The Guardian: падение рубля грозит экономикам 9 государств
В письме банкам Скобелкин показывает на ряд признаков транзитных операций, которые должны вызвать у банков подозрения при обслуживании клиентов. Это: зачисление средств на счет клиента от огромного количества остальных резидентов со счетов, открытых в банках РФ с следующим их списанием; списание средств со счета происходит в срок менее 2-ух дней опосля их зачисления; транзитные операции проводятся часто - обычно, раз в день в течение долгого времени (более 3-х месяцев); деятельность клиента, в рамках которой производятся зачисления денег на счет и списания их со счета, не делает у его обладателя обязанностей по уплате налогов или налоговая перегрузка является малой; с используемого для указанных операций счета уплата налогов либо остальных неотклонимых платежей в экономную систему РФ не осуществляется либо осуществляется в незначимых размерах, несопоставимых с масштабом деятельности обладателя счета.
«По оценке Банка России, деятельность таковых клиентов не имеет тривиального экономического смысла и тривиальной законной цели, а надлежащие операции требуют завышенного внимания со стороны кредитных организаций», - подчеркивает в письме Скобелкин.
Потому ЦБ обязал банки запрашивать у клиентов документы (заверенные копии), подтверждающие уплату ими налогов за крайний налоговый период, или документы и сведения, подтверждающие отсутствие оснований для уплаты налогов в экономную систему РФ. Также ЦБ обязал банки обеспечить завышенное внимание всем операциям клиентов, в каких выявлены черты транзитных, и информировать о этом Росфинмониторинг.
«Возрастающие масштабы транзитных операций, проводимых клиентами банков, разрешают предполагать, что возможными действительными целями таковых операций могут являться легализация (отмывание) доходов, приобретенных преступным методом, финансирование терроризма и остальные противозаконные цели, - заявили в пресс-службе ЦБ. - Банк России будет уделять завышенное внимание как самим клиентам, так и их операциям».
Что делать, ежели ваш банк санируют либо ликвидируют
Опосля увеличения главный ставки Центробанком до 17% на рынке межбанковского кредитования начался кризис. Денежная паника и общее изъятие популяцией вкладов привели к отзывам лицензий у одних банков и санации остальных. Для поддержки банковской системы правительство выделит триллион рублей на докапитализацию банков.